1Z102102 短期籌資的特點與方式（熟悉）

　?。?）依靠商業(yè)信譽籌資

　?、賾顿~款

　　延期付款（不涉及/涉及現(xiàn)金折扣）。

　?、陬A收賬款

　?、蹜镀睋?jù)

　?。?）短期無擔保借款

　　信用條件：信貸額度；周轉信貸協(xié)議；補償性余額；償還條件；其他承諾。

　　（3）短期擔保貸款

　　擔保品：應收賬款；應收票據(jù)；股票；存貨。

　?、然I資策略類型

　?、俜€(wěn)健型（長期借款過多）

　?、诩みM型（長期借款不足）

　?、壅壑行?/p>

　　1Z102103 長期籌資的特點與方式（熟悉）

　?。?）長期借款的保護性條款

　　①一般性保護條款 （通用部分：4條?。?/p>

　?、诶行员Ｗo條款 （大多包括：6條?。?/p>

　　③特殊性保護條款 （特殊情況：5條?。?/p>

　　（2）融資租賃的租金 （3大部分）

　　租賃資產的成本；租賃資產的成本利息；租賃手續(xù)費。

　　1Z102110 流動資產財務管理

　　1Z102111 現(xiàn)金和有價證券的財務管理（掌握）

　　（1）現(xiàn)金管理的目標

　　目標：提高資金收益率（流動性+盈利性）

　　交易性需要、預防性需要、投機性需要

　?。?）確定目標現(xiàn)金持有量的成本分析模式

　　①機會成本

　?、诠芾沓杀?/p>

　　③短缺成本

　　總和最小為最佳現(xiàn)金持有量。

　?。?）確定目標現(xiàn)金持有量的存貨模式

　　現(xiàn)金持有成本=置存成本+交易成本

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