一、建立投資控制機(jī)制，推行投資控制目標(biāo)值管理

　　軌道交通建設(shè)的投資控制，首先應(yīng)解決的是投資控制的機(jī)制建設(shè)。通過建立投資控制的機(jī)制，加強(qiáng)前期研究中的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性研究，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)工作。同樣在招標(biāo)階段、施工階段和竣工結(jié)算階段，也要通過建立投資控制的有效機(jī)制來系統(tǒng)、科學(xué)地實(shí)施投資控制的管理。

　　建立了投資控制的有效機(jī)制，還應(yīng)該將項(xiàng)目建設(shè)的投資確定分配成具體的目標(biāo)值，并通過制定目標(biāo)值的考核獎(jiǎng)罰條例，使項(xiàng)目建設(shè)投資的目標(biāo)值控制自始至終地貫徹到建設(shè)過程的各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)階段。實(shí)踐證明，推行目標(biāo)值管理是軌道交通投資控制必要的管理制度。

　　二、設(shè)計(jì)階段的投資控制是關(guān)鍵

　　國內(nèi)外專家、學(xué)者普遍認(rèn)為，決定工程造價(jià)是否合理，70%取決于工程建設(shè)的規(guī)劃設(shè)計(jì)階段，對(duì)于軌道交通建設(shè)項(xiàng)目同樣也是這樣。我們說軌道交通網(wǎng)絡(luò)（規(guī)劃）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)投資的影響極大，一方面，網(wǎng)絡(luò)的科學(xué)、合理與否直接影響軌道交通的投資與效益，僅就線路換乘方案而言，多線換乘不僅投資大，而且還帶來施工難度增加及客流過分集中等問題。另一方面，規(guī)劃的不確定性或變動(dòng)，也對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的投資帶來較大的影響。

　　在軌道交通的初步設(shè)計(jì)階段，科學(xué)確定設(shè)計(jì)方案和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，包括線路和軌道標(biāo)準(zhǔn)；行車組織要求；車輛型式；車站等級(jí)；結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)荷載標(biāo)準(zhǔn)；電力與電氣化的形式和等級(jí)；環(huán)控與通風(fēng)、通信、信號(hào)、防災(zāi)、給排水、消防等設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及要求，這些原則的確定是否科學(xué)合理，對(duì)工程建設(shè)造價(jià)影響極大。比如，科學(xué)合理地確定線路敷設(shè)和埋深，控制用地?cái)?shù)量，對(duì)控制征地動(dòng)遷費(fèi)用是至關(guān)重要的，在上海某條軌道交通線的建設(shè)中，業(yè)主、業(yè)主代表與設(shè)計(jì)等單位就某一車站的規(guī)劃紅線設(shè)計(jì)方案進(jìn)行反復(fù)的研究，最后采用“通過合理的交通組織，減少征地動(dòng)遷紅線范圍”的方案，僅此一項(xiàng)優(yōu)化就比之前的方案減少上千萬元的前期動(dòng)遷費(fèi)用。

　　同時(shí)，在施工圖設(shè)計(jì)階段，在滿足功能與安全的前提下，施工設(shè)計(jì)方案的確定對(duì)建設(shè)造價(jià)也會(huì)產(chǎn)生較大的影響。如圍護(hù)設(shè)計(jì)中確定連續(xù)墻或SMW工法等不同的方案，形成的造價(jià)結(jié)果就會(huì)有較大的差別。

　　三、控制征地動(dòng)遷費(fèi)用的新思路

　　征地動(dòng)遷費(fèi)用的投資控制除在規(guī)劃設(shè)計(jì)階段，采取優(yōu)化等措施控制用地?cái)?shù)量，以及在征地動(dòng)遷實(shí)施過程中加強(qiáng)投資控制的手段等重要措施之外，施仲衡院士提出的“地鐵沿線土地開發(fā)利用”的思路，對(duì)解決征地動(dòng)遷費(fèi)用具有深遠(yuǎn)的指導(dǎo)意義。

　　軌道交通建設(shè)應(yīng)該可以附帶其他功能的開發(fā)，如果將征地動(dòng)遷范圍內(nèi)的土地開發(fā)利用，綜合到項(xiàng)目建設(shè)的整體中，軌道交通建設(shè)的收益外延隨之?dāng)U大，項(xiàng)目建設(shè)的整體經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)就會(huì)有所不同。我們認(rèn)為這一思路是很有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的。

　　四、完善土建工程造價(jià)的投資控制

　　1）目前，軌道交通土建施工招標(biāo)主要有三種形式，即招標(biāo)圖招標(biāo)、設(shè)計(jì)—施工總承包招標(biāo)和施工圖招標(biāo)，在規(guī)范的建設(shè)市場(chǎng)尚未完全培育的條件下，應(yīng)盡可能采用施工圖招標(biāo)，因?yàn)椴还懿扇『畏N計(jì)價(jià)模式，如果具備完整的施工圖，再通過公開招標(biāo)形式，簽訂的合同可鉆的空子就會(huì)減少，這樣就會(huì)引導(dǎo)承包商把功夫下在加強(qiáng)施工管理、提高施工效率的著眼點(diǎn)上。

　　當(dāng)然，國際上通用的“設(shè)計(jì)—施工總承包”是一種很好的承發(fā)包模式，對(duì)控制投資具有特別好的效果。因此，我們認(rèn)為對(duì)適合采用“設(shè)計(jì)—施工總承包”方式的工程項(xiàng)目，可以積極地實(shí)施，但與之配套的相應(yīng)措施、方法和管理也必須充分具備。

　　2）在土建工程的招投標(biāo)階段，如何加強(qiáng)造價(jià)控制與管理，是軌道交通建設(shè)管理者必須充分重視的一項(xiàng)工作，這也是杜絕承包商“低價(jià)報(bào)價(jià)，高價(jià)結(jié)算”的重要措施之一。

　　盡管具體的建設(shè)項(xiàng)目可能存在設(shè)計(jì)深度不夠等情況，但如果建設(shè)管理中形成了投資控制的有效的組織機(jī)制，就能比較好地預(yù)防方方面面的漏洞。比如：招標(biāo)文件中工程數(shù)量及相應(yīng)列項(xiàng)的準(zhǔn)確性控制；商務(wù)標(biāo)評(píng)標(biāo)中報(bào)價(jià)合理性的分析評(píng)定；如何避免中標(biāo)后簽訂合同時(shí)（甚至竣工結(jié)算時(shí)）卻發(fā)現(xiàn)不少單項(xiàng)內(nèi)容在招標(biāo)文件及投標(biāo)報(bào)價(jià)中找不到的現(xiàn)象；如何通過公開招標(biāo)后簽訂一個(gè)嚴(yán)密的承包合同等等問題，就能在各盡其職中得到完善。特別值得一提的是，“嚴(yán)密的合同條款”對(duì)合理確定與控制造價(jià)作用很大，如某項(xiàng)目招投標(biāo)時(shí)，對(duì)加固地基的措施確定為注漿工法，但建設(shè)過程中因未料因素而必須采用攪拌樁工法。這樣“合同條款”中是否有相應(yīng)的約定計(jì)價(jià)原則就顯得十分重要；又如在圍護(hù)工程施工中，常發(fā)生地下連續(xù)墻、SMW工法、鉆孔灌注樁的變化，同樣需要按招投標(biāo)文件和合同的條款來約束計(jì)價(jià)；再如某項(xiàng)目的車站土建施工由投標(biāo)時(shí)的順作法改為逆作法，由此產(chǎn)生的計(jì)價(jià)內(nèi)容的變化，合同的約束計(jì)價(jià)原則不夠詳盡，這就給承包商提供了要價(jià)的機(jī)會(huì)。

　　3）有效的投資控制機(jī)制在施工階段也應(yīng)該發(fā)揮其應(yīng)有的效能。因?yàn)榧词褂辛吮容^完整、嚴(yán)密的合同約束條款，在實(shí)際施工中出現(xiàn)各種具體情況時(shí)，還是要靠這樣的機(jī)制來充分使用和發(fā)揮合同條款的作用。當(dāng)變更發(fā)生時(shí)，當(dāng)需要處理各種索賠時(shí)，怎樣正確理解和應(yīng)用合同條款就變?yōu)榫唧w的控制工作�，F(xiàn)在，軌道交通建設(shè)項(xiàng)目大多引進(jìn)了投資監(jiān)理單位，我們認(rèn)為委托投資監(jiān)理單位后，是否形成由業(yè)主、業(yè)主代表、投資監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位、施工監(jiān)理單位為主要成員的投資控制機(jī)制又是一個(gè)關(guān)鍵問題，如果形成了有效的機(jī)制，就會(huì)對(duì)建設(shè)施工中出現(xiàn)的情況實(shí)施有效的管理。如在某項(xiàng)目建設(shè)中，為加快施工進(jìn)度，建設(shè)方要求增加一臺(tái)盾構(gòu)，承包商抓住這個(gè)機(jī)會(huì)，提出了500多萬元的索賠要求，建設(shè)方必須在很短的時(shí)間內(nèi)作出決策并給予承包商答復(fù)，由于該項(xiàng)目建立了由業(yè)主、業(yè)主代表、投資監(jiān)理等單位組成的比較健全的投資控制機(jī)制，通過運(yùn)用合同中對(duì)特殊施工措施的計(jì)價(jià)約定條款，將承包商提出的索賠費(fèi)用降低到300多萬元的合理造價(jià)。由此可見，建立施工階段的投資控制機(jī)制，也是杜絕承包商利用變更等事項(xiàng)來獲得不合理造價(jià)的必要措施。

　　五、機(jī)電與車輛工程造價(jià)的投資控制

　　軌道交通的機(jī)電和車輛工程造價(jià)的投資控制，最根本的出路要依靠科技的進(jìn)步。因此依靠科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新、堅(jiān)持國產(chǎn)化戰(zhàn)略，提高設(shè)備的國產(chǎn)化率和設(shè)備安裝的國內(nèi)化，是軌道交通機(jī)電與車輛工程造價(jià)控制的關(guān)鍵。

　　國家有關(guān)軌道交通設(shè)備國產(chǎn)化率要求達(dá)到70%以上的政策導(dǎo)向，已促成軌道交通設(shè)備國產(chǎn)化取得階段性成果，上海軌道交通建設(shè)設(shè)備正朝更高的國產(chǎn)化方向努力。軌道交通建設(shè)的實(shí)踐證明，通過培育和提高國產(chǎn)化率，來實(shí)現(xiàn)降低造價(jià)的目的是非常明顯的。比如電力及電氣化中的接觸網(wǎng)使用的銀銅導(dǎo)線，上海地鐵一號(hào)線建設(shè)時(shí)是全進(jìn)口的，每公里的價(jià)格在6萬元左右。一號(hào)線之后，上海采用進(jìn)口材料自行加工，每公里的價(jià)格降低到3.5萬元左右。目前國內(nèi)企業(yè)已經(jīng)能自行生產(chǎn)銀銅導(dǎo)線，其價(jià)格將更加低廉。再如，由于國產(chǎn)電梯生產(chǎn)技術(shù)的提高，原全進(jìn)口自動(dòng)扶梯每臺(tái)85萬元至90萬元左右，采取國產(chǎn)化自動(dòng)扶梯后造價(jià)下降到55萬元至70萬元左右。

　　在努力提高軌道交通設(shè)備國產(chǎn)化率的同時(shí)，對(duì)部分仍需要進(jìn)口的設(shè)備，通過國際招標(biāo)形式來完成采購，并在商務(wù)談判中，力爭(zhēng)降低進(jìn)口價(jià)格，也仍然是軌道交通機(jī)電和車輛設(shè)備投資控制的重要手段。

　　六、加強(qiáng)竣工結(jié)算審價(jià)的管理工作

　　上海軌道交通建設(shè)項(xiàng)目，在竣工結(jié)算階段，形成了一套完善的審價(jià)管理制度，包括審價(jià)單位的比選、審價(jià)管理的流程等。實(shí)踐證明，完善的結(jié)算審價(jià)制度對(duì)軌道交通投資控制起到了把好最后一道關(guān)的重要作用。

　　七、充分重視投資的動(dòng)態(tài)成本

　　本文在分析軌道交通的投資構(gòu)成時(shí)，使用靜態(tài)投資概念，這并不意味著資金成本的不重要，隨著我國基本建設(shè)投資主體的變化，資金成本將越來越被投資者重視，因此投資控制也必須逐步建立起動(dòng)態(tài)的控制指標(biāo)體系，項(xiàng)目建設(shè)單位實(shí)施嚴(yán)格的建設(shè)資金的預(yù)算管理制度，無疑是加強(qiáng)項(xiàng)目投資動(dòng)態(tài)成本管理的新舉措。