京發(fā)改[2007]804號

各區(qū)縣發(fā)展改革委、北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會，各有關(guān)單位：

　　為規(guī)范境外投資項目申請報告的編制，做好境外投資項目核準(zhǔn)工作，國家發(fā)展改革委根據(jù)《境外投資項目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國家發(fā)展改革委21號令）制定了《境外投資項目申請報告示范大綱》（以下簡稱“示范大綱”）。現(xiàn)將示范大綱轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行，并就有關(guān)事項通知如下：

　　一、境外投資項目是指我國境內(nèi)投資者以現(xiàn)金、實物、有價證券、無形資產(chǎn)等，通過新設(shè)、購并、參股、再投資等方式，直接或通過在境外控股的企業(yè)，在國外及港澳臺地區(qū)設(shè)立、購買國（境）外企業(yè)或資產(chǎn)，以獲得所有權(quán)、收益權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等為核心的經(jīng)濟活動。做好境外投資項目管理工作，積極穩(wěn)妥地實施“走出去”戰(zhàn)略，充分利用國際國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，有利于提高我市企業(yè)參與國際競爭與合作的層次與水平。

　　二、根據(jù)國家發(fā)展改革委《境外投資項目核準(zhǔn)暫行管理辦法》規(guī)定，中方投資額在3000萬美元及以上的資源開發(fā)類項目，及中方投資用匯額在1000萬美元及以上的非資源開發(fā)類項目，由市發(fā)展改革委對項目申請報告審核后報國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。上述限額以上境外投資項目須按照示范大綱要求編制項目申請報告。

　　三、市發(fā)展改革委負責(zé)對本市限額以下境外投資項目進行核準(zhǔn)。限額以下項目參照示范大綱要求編制項目申請報告，重點說明投資方情況、項目投資背景和可行性分析、項目內(nèi)容和投資方案、項目資金預(yù)算和籌措情況，以及項目風(fēng)險分析等。

　　四、有關(guān)境外投資項目核準(zhǔn)的政策法規(guī)，請登陸www.bjpc.gov.cn“外資利用”欄目查詢。實際工作中遇有問題和新情況，請及時反饋市發(fā)展改革委。

　　專此通知。

二〇〇七年五月十四日

境外投資項目申請報告示范大綱

　　一、項目名稱

　　二、投資方情況

　�。ㄒ唬┲饕�投資方基本情況：包括企業(yè)全稱、主要經(jīng)營范圍、注冊地、注冊資本、企業(yè)性質(zhì)、股權(quán)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)負債狀況，主要股東情況；

　　（二）主要投資方基本經(jīng)營情況：包括企業(yè)近三年主要業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營情況，主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、實際生產(chǎn)規(guī)模、國內(nèi)外銷售情況，企業(yè)近三年主要財務(wù)指標(biāo)；

　　（三）主要投資方相關(guān)實力和優(yōu)勢分析，在國內(nèi)外投資類似項目簡要情況；

　　（四）其他投資方簡要情況：包括注冊地、注冊資本、企業(yè)性質(zhì)、主要業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營狀況、資產(chǎn)、負債、收入、利潤等方面情況。

　　三、必要性分析

　�。ㄒ唬┩顿Y目的：項目相關(guān)行業(yè)國內(nèi)外情況，例如產(chǎn)品國內(nèi)外供求情況及預(yù)測、產(chǎn)品進口情況及預(yù)測、行業(yè)未來發(fā)展等。說明項目對各投資方的必要性和意義，包括項目與投資方國內(nèi)項目的關(guān)系、與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系等；

　�。ǘ�）社會意義：包括與我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)系，與我國境外投資戰(zhàn)略和境外投資產(chǎn)業(yè)政策的關(guān)系等。

　　四、項目背景及投資環(huán)境情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘埃喊�括投資方介入前項目基本情況，外方合作者基本情況，投資方如何介入項目，投資方對外考察、盡職調(diào)查、與外方談判、其他競爭投資者等情況，與所在國家和當(dāng)?shù)卣�府溝通情況等；

　　（二）投資環(huán)境情況：包括所在國家及當(dāng)?shù)卣�治、�?jīng)濟情況，與項目有關(guān)的稅收、外匯、進出口、外資利用、資源開發(fā)、行業(yè)準(zhǔn)入、環(huán)境保護、勞工等法律法規(guī)情況，當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)行業(yè)及市場狀況；涉及資源開發(fā)的，還應(yīng)說明所在國家有關(guān)資源的儲量、品質(zhì)、勘探、開采情況；

　�。ㄈ�）項目的外部意見及影響：包括所在國中央和地方政府的意見，當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的意見，項目對所在國家和地區(qū)社會、經(jīng)濟發(fā)展可能產(chǎn)生的影響等。

　　五、項目內(nèi)容

　　建設(shè)類項目

　�。ㄒ唬┙ㄔO(shè)內(nèi)容：包括建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)期限、進度安排、技術(shù)方案、建設(shè)方案、需要建設(shè)的配套設(shè)施等；涉及資源開發(fā)的，還應(yīng)說明可開發(fā)資源量、品位、中方可獲權(quán)益資源量及開發(fā)方案等；

　　（二）主要產(chǎn)品及目標(biāo)市場：包括項目主要產(chǎn)品及規(guī)模，產(chǎn)品目標(biāo)市場及銷售方案；

　�。ㄈ�）相關(guān)配套條件落實情況：包括項目道路、鐵路、港口、能源供應(yīng)等相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施配套情況及安排，項目土地情況及安排，項目滿足當(dāng)?shù)丨h(huán)保要求措施，項目在勞動力供應(yīng)和安全方面的安排和措施，加工類項目應(yīng)說明項目原料來源的情況；

　�。ㄋ模┴攧�(wù)效益指標(biāo)：包括項目總銷售收入、利潤、投資回收期、內(nèi)部收益率等財務(wù)預(yù)測指標(biāo)，以及中方投資回收期及回報率等預(yù)測指標(biāo)。

　　并購類項目

　�。ㄒ唬┍皇召弻ο笄闆r：股權(quán)收購類項目應(yīng)包括被收購企業(yè)全稱（中英文）、主要經(jīng)營范圍、注冊地、注冊資本、生產(chǎn)情況、經(jīng)營情況及資產(chǎn)與負債等財務(wù)狀況，股權(quán)結(jié)構(gòu)、上市情況及最新股市表現(xiàn)、主要股東簡況，被收購企業(yè)及其產(chǎn)品、技術(shù)在同行業(yè)所處地位、發(fā)展?fàn)顩r等；資產(chǎn)收購類項目應(yīng)包括被收購資產(chǎn)構(gòu)成，專業(yè)中介機構(gòu)確定的評估價，資產(chǎn)所有者基本情況等；

　�。ǘ�）收購方案：包括收購標(biāo)的，收購價格（說明定價方法及主要參數(shù)），實施主體，交易方式，收購進度安排、對其他競爭者的應(yīng)對設(shè)想等；

　　（注：并購類項目同時包括投資建設(shè)方面內(nèi)容的，還應(yīng)說明建設(shè)類項目所要求的各項內(nèi)容，并說明項目綜合財務(wù)效益指標(biāo)。）

　　六、項目合作及資金情況

　�。ㄒ唬╉椖亢献鞣桨福喊�括項目各方股比，出資形式，合作方式，收入和利潤分配，產(chǎn)品分配，其他合作內(nèi)容；

　�。ǘ�）項目資金運用：包括項目總投資，建設(shè)類項目的前期費用（中介費、勘探費等）、工程建設(shè)資金及其使用構(gòu)成、流動資金的使用等，并購類項目的收購前期費用、收購資金及其使用構(gòu)成，中方投資額及其使用構(gòu)成等；

　�。ㄈ�）項目資金籌措：包括項目資本金及各方出資，銀行貸款及其他社會融資的構(gòu)成與來源，項目用匯金額及來源等。

　　七、項目風(fēng)險分析

　　分析項目可能存在的風(fēng)險及不確定性，并提出防范風(fēng)險的相關(guān)措施：國別風(fēng)險，法律及政策風(fēng)險，市場風(fēng)險，建設(shè)風(fēng)險，外匯風(fēng)險，環(huán)保風(fēng)險，礦權(quán)及資源量風(fēng)險，勞工風(fēng)險，項目可能面臨的其他風(fēng)險；股權(quán)收購類項目還應(yīng)分析企業(yè)運營風(fēng)險。

　　八、其他事項

　�。ㄒ唬╉椖渴欠翊嬖谛枰�解決的問題；

　�。ǘ�）實施項目的下一步工作計劃。

　　九、附件目錄

　　（一）《境外投資項目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國家發(fā)展改革委第21號令）第十七條要求隨項目申請報告提供的有關(guān)文件；

　�。ǘ�）需要提供的其他相關(guān)證明文件。